隨后，奧馬電器也發(fā)布了控股股東及董事收到行政處罰事先告知書的公告。公告顯示，由于控股股東TCL家電在收購過程中，未按規(guī)定履行報告、公告義務，未按規(guī)定履行發(fā)出收購要約義務等行為，違反《證券法》有關(guān)規(guī)定。廣東證監(jiān)局決定對TCL家電責令改正,給予警告并處以320萬元罰款，對TCL家電時任董事長王成、時任董事徐犖犖給予警告，并分別處以100萬元罰款。

由于“原任職公司TCL家電在收購公司過程中未按規(guī)定履行報告、公告等信息披露義務，未按規(guī)定履行收購的公告、發(fā)出收購要約義務”，廣東證監(jiān)局對王成、徐犖犖擬作出分別罰款100萬元，并給予警告的處罰決定。

此外，由于“借用他人證券賬戶交易證券”，廣東證監(jiān)局擬對TCL家電罰款30萬元，并責令改正、給予警告。綜上，TCL家電合計被罰350萬元。

據(jù)筆者查詢證監(jiān)會公告，其內(nèi)幕信息的形成與公開過程如下：

2020年12月29日，奧馬電器披露《關(guān)于公司控股股東所持公司股票將被第二次司法拍賣的提示性公告》，稱公司控股股東西藏融通眾金投資有限公司持有的公司股票134,914,584股將被司法拍賣。

2021年1月6日，TCL家電集團有限公司（以下簡稱TCL家電）時任董事長王某及時任董事徐某犖安排下屬形成了收購奧馬電器的初步方案，明確以TCL家電為收購主體，以及參與司法拍賣競拍、二級市場交易獲得奧馬電器股份的考慮和具體操作方式。同日，魏某杰表示同意協(xié)助參與收購。

2021年1月21日，徐某犖聯(lián)系高盛達控股（惠州）有限公司（以下簡稱高盛達控股）總裁鄧某，請高盛達控股協(xié)助在二級市場購買奧馬電器股票。

2021年1月22日，鄧某、高盛達控股財務總監(jiān)陳某和徐某犖見面討論了相關(guān)交易安排。

2021年1月25日，高盛達控股安排相關(guān)人員開立證券賬戶。

2021年1月28日晚間，TCL家電通過奧馬電器披露《簡式權(quán)益變動報告書》，稱其在2021年1月8日至2021年1月27日期間，通過集中競價交易方式增持上市公司奧馬電器股份比例達到5%。

綜上，TCL家電通過網(wǎng)上司法拍賣和證券交易所證券交易增持奧馬電器股票收購奧馬電器的相關(guān)事項，屬于《證券法》第八十條第二款第十二項、《上市公司收購管理辦法》（證監(jiān)會令第166號）第十三條第一款、第十六條第一款規(guī)定的重大事件，在依法公開前屬于《證券法》第五十二條第二款規(guī)定的內(nèi)幕信息。內(nèi)幕信息敏感期為2021年1月6日至2021年1月28日。魏某杰是內(nèi)幕信息知情人，知悉時間不晚于2021年1月6日。

另外，TCL家電為收購奧馬電器，除自行參加司法拍賣、在二級市場上購買奧馬電器股票外，還與重慶中新融澤投資中心（有限合伙）（以下簡稱中新融澤）、魏某杰簽訂協(xié)議，約定共同收購奧馬電器。魏某杰實際通過其本人證券賬戶及其控制的西藏天豐企業(yè)管理有限公司（以下簡稱西藏天豐）中信證券賬戶、賴某麗光大證券賬戶在二級市場買入奧馬電器股票，籌資由他人參與奧馬電器股份司法拍賣。

TCL家電與中新融澤、魏某杰共同對奧馬電器進行收購，構(gòu)成《上市公司收購管理辦法》（證監(jiān)會令第166號）第八十三條第一款規(guī)定的情形，TCL家電與中新融澤、魏某杰存在一致行動關(guān)系，構(gòu)成一致行動人。TCL家電對外披露了與中新融澤一致行動關(guān)系，但未披露與魏某杰的一致行動關(guān)系。

同時，在TCL家電收購奧馬電器過程中，TCL家電借用高盛達控股（惠州）有限公司下屬4家子公司的4個證券賬戶，由TCL家電決策通過二級市場買入奧馬電器股票，并通過大宗交易將股票轉(zhuǎn)回至TCL家電。

對TCL家電上述未按規(guī)定履行報告、公告等信息披露義務，未按規(guī)定發(fā)出收購要約義務的違法行為，TCL家電時任董事長王某、時任董事徐某犖，制定并執(zhí)行相關(guān)收購方案，是直接負責的主管人員。

據(jù)了解，天津普林、TCL中環(huán)、晶晨股份均發(fā)布了《關(guān)于公司董事因非本公司事項收到行政處罰事先告知書的公告》，翰林匯發(fā)布了《關(guān)于公司董事長非因本公司事項收到行政處罰事先告知書的公告》。其中，天津普林是因為徐犖犖而發(fā)布公告，另外3家，均是因為王成而發(fā)布公告。

另外，據(jù)TCL科技12月的任免公告，王成系工商管理碩士、德州大學阿靈頓分校EMBA，1997年加入TCL，先后擔任TCL多媒體海外業(yè)務多個管理崗位負責人、TCL集團人力資源總監(jiān)、高級副總裁等職務，2017年10月至2021年8月?lián)蜹CL電子首席執(zhí)行官，2019年1月至2021年8月?lián)蜹CL實業(yè)控股首席執(zhí)行官等職務，2021年8月起任TCL科技首席運營官。